辽宁省科技计划项目综合绩效评价工作  规范

辽科发〔2025〕5号

根据《辽宁省科技计划项目管理办法》和《辽宁省科技专项资金管理办法》，在辽宁省科技计划项目执行期满后，辽宁省科学技术厅采用项目综合绩效评价方法，开展项目验收工作。为规范开展项目综合绩效评价，制定本工作规范。

一、总体要求

（一）凡经辽宁省科学技术厅（以下简称省科技厅）立项，并签订省级科技计划项目任务合同书（以下简称任务书）的科技计划项目均应列入本规范管理范畴，相关文件明确项目承担单位自主验收、评价的项目不在此列。

（二）项 目综合绩效评价（以下简称项目评价）是指项目执行期满后，根据任务书的约定，对项目任务完成情况、成果产出情况和资金管理使用情况等方面进行一次性综合绩效评价。

（三）项目评价实行分类评价。对自由探索类项 目，重点评价新原理、新方法的原创性和科学价值，解决经济社会发展和国家重大需求中关键科学问题的效能。对任务导向类项 目，重点评价预定目标完成情况，新技术、新方法、新产品、关键部件等的创新性、成熟度、稳定性、可靠性，成果转化应用推广的集成性、先进性、经济适用性、辐射带动作用、服务能力水平，以及支撑引领行业产业发展中发挥的作用。

二、管理职责

项目评价依据省科技厅确定的省级科技计划项目管理工作分工要求，各负其责、各司其职。

（一）省科技厅项目综合管理处室负责制订项目评价制度，根据项目评价申请情况，统筹部署项目评价，协调项目归口管理处室、项目初审推荐单位、项目承担单位做好相关工作。

（二）省科技厅项目归口管理处室负责项目评价的具体实施工作，包括项目提醒督办、评价材料审核、项目评价归档等全过程动态跟踪，定期汇总评价情况。

（三）市级科技管理部门，省属及以上高等学校、科研院所以及其他具有项目初审推荐权的单位（ 即初审推荐单位）负责项目评价具体组织、材料初审，出具推荐意见，配合做好项目评价支撑、检查督促和信息反馈等工作。

（四）项 目承担（参与）单位、项目负责人及团队成员负责按照任务书要求开展科研工作，履行勤勉尽责和诚信义务，规范使用科研资金。项目承担单位应牵头做好项目评价工作，及时提出项目评价申请，提供的材料真实、完整、准确，不得把项目任务之外的成果和资金纳入相关材料。

三、评价申请

（一）项目承担单位应在任务书执行期结束后的6个月内，在辽宁省科技创新综合信息平台（以下简称信息平台）提出项目

评价申请。提前完成任务的项目，原则上执行期过半，可提前申请项目评价。需要延期的项目应在任务书执行期结束前提出延期申请，经省科技厅项目归口管理处室审核后生效。已过执行期的项目不得申请延期。项目延期原则上只能申请1次，延期时间不超过1年。

（二）项目承担单位提交的评价申请材料包括：

1.项目绩效自评价报告（附件1）；

2.财政资金资助100万元以下的项目 由项目承担单位出具项目资金决算表（附件2）、决算报告并加盖公章或财务专用章；

财政资金资助100万元（含）以上的项目由项目承担单位委托会计师事务所出具专项审计报告。审计范围应包括项目已拨付的财政资金与自筹资金，以及项目经济指标完成情况。审计费用可从项目资金列支。

3.相关成果，包括任务书约定的技术指标、经济指标、知识产权（专利、标准、商标、著作权等）、论文、成果应用推广情况等，并填写《辽宁省科技计划项目考核指标完成情况表》（ 附件3）；

4.合同约定提交的科技报告、开展科学数据汇交的凭证；

5.项目结余资金占全部项目资金比例超过30%的项目（课题），项目承担单位须在项目绩效自评价报告中说明结余资金产生的原因；

6.项目承担单位认为需要补充的其他说明材料，包括但不限于与项目任务相关的第三方检测报告或用户使用报告等。

（三）初审推荐单位对归口推荐管理的项目进行初审，对项目承担单位提交材料的真实性、完整性、合规性进行审查，存在问题的，退回补充调整。对通过初审的项目统一出具项目评价推荐函，上传至信息平台。

四、项目评价

（一）项目评价方式主要包括材料集中评价、会议集中评价和实地考察评价。省科技厅根据不同项目类型，组建项目评价专家组，专家组实行回避制度。专家组包含技术专家和财务专家等，组长由技术专家担任，省内专家一般从辽宁省科技专家库中选取。

（二）材料集中评价适用于省财政资金资助100万元以下的项目，专家组由3或5名技术专家和至少1名财务专家组成。专家组现场集中审阅项目材料，并独立填写项目评价打分表（附件4、5）。评价过程中，专家根据需要，可通过视频连线等方式对项目负责人开展质询。打分完成后由专家组长组织复核，经集体讨论形成评价结论。对于评价结论为“不通过”的项目，须填写项目评价专家组意见表（附件6）。

（三）会议集中评价适用于省财政资金资助100万元（含）至500万元的项 目，专家组由5名或以上单数技术专家和2名财务专家组成。经听取汇报、专家质询、专家打分、专家组讨论等程序形成评价结论，并填写项目评价专家组意见表。经多数专家同意，可要求项目重新采用实地考察方式进行评价。

（四）实地考察评价适用于省财政资金资助500万元（含）以上的项目，专家组由5名或以上单数技术专家和2名财务专家组成。经现场考察、听取汇报、专家质询、专家打分、专家组讨论等程序形成评价结论，并填写项目评价专家组意见表。

（五）对于采取材料集中评价方式的项目，省科技厅项目综合管理处室一般每季度组织1次项目评价工作。对于采取会议集中评价或实地考察评价方式的项目，省科技厅项目归口管理处室商项目综合管理处室，适时组织项目评价工作，但一般应在项 目评价申请提交后3个月内进行。

（六）项目评价结论分为通过、不通过两类。

1.按期保质完成项目任务书确定的主要目标和任务，资金使用合理合规，且技术平均分、财务平均分均在70分以上的，评价结论为通过；

2.因不可抗力导致未完成任务书确定的主要目标和任务，但已按相关要求开展研发工作并履行勤勉义务，资金使用合理合规，且不存在科研失信、违法违规行为的，评价结论为不通过，退回经专家认定的结余财政资金，不予追责；

3.凡有下列情况之一的项目，评价结论为不通过，一般应全额退回财政资金，并视情况追究相关责任：

（1）因非不可抗力导致未完成任务书约定的主要目标和任务；

（2）未按相关要求报批重大调整事项；

（3）提供的项目评价文件、资料、数据存在弄虚作假；

（4）项目承担单位或人员存在严重失信行为并造成重大影；

（5）拒不配合项目评价工作；

（6）未对项目资金进行单独核算，违反规定截留、挤占、挪用、套取、转拨、转移项目资金，承诺自筹资金配套不到位；

（7）其他违反国家财经纪律或项目管理有关规定的行为。

（七）项目评价结束后，省科技厅项目归口管理处室应及时登录信息平台，更新项目状态（通过或不通过）。评价结论为通过的，结余财政资金留归项目承担单位统筹用于科研活动直接支出，优先考虑原项 目团队科研需要。评价结论为不通过的，项目承担单位可提出整改并申请进行二次评价（仅限1次）。项目承担单位应于首次评价结束后3个月内完成整改工作、提交整改材料并提交二次评价申请。最终评价结论为不通过的，省科技厅项目归口管理处室商项目综合管理处室，向项目承担单位下达评价不通过通知，明确财政资金退回额度、退回时限、退回渠道等，予以追责的，一并明确处理意见。

五、其他事项

（一）会计师事务所应客观、完整反映科研项目资金使用情况，无正当理由不按时提交审计报告，或出具的决算审计报告未能按要求如实反映被审项目（课题）资金管理和使用情况，或出现协助承担单位弄虚作假、重大稽核失误以及其他虚假陈述，或

未勤勉尽责行为的，将取消承接辽宁省科技计划项目审计资格，同时按照《中华人民共和国注册会计师法》及国家有关法律法规追究相应责任。

（二）参与项目评价的专家应恪尽职业操守，按照独立、客观、公正的原则进行评价。

（三）本规范自2025年8月1日起施行，《辽宁省省级科技计划资金绩效评价暂行办法》（辽科发〔2023〕19号）、《关于开展省级科技项目资金绩效管理工作方案》（辽科办发〔2022〕48号）同时废止。现行省科技计划项目验收、综合绩效评价有关规定与本规范不一致的，以本规范为准。